Epargne retraite, loi PACTE : les mesures détaillées par Bruno Le Maire

Dans une interview exclusive "Le Parisien, Aujourd’hui en France" dans son édition du jour, Bruno Le Maire, ministre de l’Economie, confirme les mesures de la loi Pacte. Ces mesures concernent les produits d’épargne [a[retraite]a] : le perp, le madelin, le [a[PERCO]a] et l’[a[article 83]a]. L’assurance-vie n’est pas impactée, il ne s’agit pas spécifiquement d’un produit d’épargne retraite.

 Assurance-vie : rien ne change !

Quitte à le rappeler une nouvelle fois, si le produit assurance-vie permet d’atteindre tous les objectifs imaginables, un contrat d’assurance-vie n’est pas spécifiquement un produit d’épargne retraite. Aucune incitation fiscale n’est d’ailleurs à la clé sur l’assurance-vie pour épargner pour sa retraite.

 PERP, Madelin, PERCO et article 83, sortie 100% en capital possible !

Exit la sortie obligatoire du PERP en rente viagère ! C’est une grande victoire pour les épargnants ! Sans doute le point noir le plus important de tous ces produits d’épargne retraite, la sortie en rente viagère obligatoire, à hauteur de 80% sur le PERP, ou de 100% sur le Madelin sera donc supprimée ! Un ouf de soulagement pour de nombreux épargnants, ayant effectué leurs petits calculs de rentes viagères. Il faut en effet un capital de 100.000€ pour percevoir une rente mensuelle de 300€, imposable sur le revenu. Autant dire qu’il est nécessaire de vivre plus de 25 ans après sa retraite pour que la rente viagère devienne avantageuse. Un pari pour le moins risqué. Sachant que le départ à la retraite est sans cesse repoussé au fil des réformes...

 Incitations fiscales

Pour chaque versement volontaire effectué par l’épargnant, une déduction fiscale du montant versé sera accordée. Le montant versé sera à déduire de ses revenus soumis à l’impôt, dans la limite des plafonds existants (soit 30 000 € par an pour un PERP par exemple). Par ailleurs, si vous choisissez de sortir en rente, ce sera fiscalement avantageux à la sortie. A ce jour, les rentes viagères versées sont imposables sur le revenu, le détail n’a pas été donné, mais si les rentes viagères seraient nettes d’impôt, elles pourraient alors avoir un sens.

 Portabilité des produits d’épargne retraite

Le PERCO est lié à une entreprise. En la quittant, le salarié n’est pas obligé de fermer son compte, mais doit prendre à sa charge les frais de gestion du compte, jusqu’alors payés par son employeur. Il est probable que cette situation perdue. En revanche, Bruno Le Maire précise que qu’il faut assurer la portabilité totale des quatre dispositifs actuels que sont le Madelin, le Perp, le Perco et l’article 83. Contrairement à aujourd’hui, lorsque vous changerez d’entreprise ou de métier, votre compte d’épargne retraite vous accompagnera. Ensuite, le conjoint pourra systématiquement bénéficier d’une option de réversion, pour l’instant limitée à certains contrats. Et, enfin, chacun sera libre de sortir le fruit de son épargne volontaire, mais aussi de l’intéressement et de la [a[participation]a], soit en capital soit en rente.

 EuroCroissance, le retour : une usine à gaz version 2 ?

L’EuroCroissance ne séduit pas les Français. Et pour cause, investir pendant 8 années sans connaître le rendement escompté, tous les rendements annuels publiés n’étant qu’indicatifs. Le gouvernement compte sur les assureurs pour accentuer le marketing afin de séduire plus d’épargnants. Bon courage !

 Pacte : un coût total de 1,2 milliard d’euros

Les plus de 70 articles de cette réforme devraient globalement répondre aux attentes des petits patrons. Création d’entreprise simplifiée, suppression du forfait social pour l’intéressement et la participation versés par les TPE-PME… tout est pensé pour doper leur moral et leurs résultats. « Notre priorité, c’est que des entreprises trop petites, pas assez mobiles et trop fragiles puissent avoir les moyens de grandir et de récompenser leurs salariés », résume Bruno Le Maire.